美國國稅局比以往任何時候都更關注你的加密貨幣

美國政府從未如此關注你的加密貨幣稅。存儲它們通常比您想像的要復雜。

加密貨幣稅收從未受到美國政府的更多關注。去年 11 月，美國國稅局的刑事調查部門透露，他們正在建立“數百個”加密案件。

美國國稅局刑事調查部負責人 Jim Lee 表示，“在過去三年中，我確實看到了數字資產調查的轉變”。他說，以前大部分與洗錢有關，但現在稅務案件約佔一半。

去年，美國國稅局創建了一個新的網絡和取證服務辦公室。合併其數字資產調查、網絡犯罪調查、數字取證和物理取證支持部門。 Jim Lee 表示，該局幾乎能夠追踪任何加密交易。

因此，如果有時間認真對待加密貨幣稅，那就是現在。

基礎

美國的報稅季通常從 1 月 1 日開始，到 4 月 15 日結束。在此期間，納稅人必須向國稅局 (IRS) 提交上一年的聯邦所得稅申報表。

在美國，加密資產作為收入和資本收益徵稅。來自加密貨幣的資本利得、損失和收入必須在 8940 表和附表 D 中報告。資本利得稅是根據資產收購成本與其銷售價格之間的差額計算的。因此，如果您獲利，則必須對差額納稅。

接收加密貨幣作為收入有幾條規則，例如，如果您賺取加密貨幣作為工作報酬。參與質押獎勵計劃也有資格繳納所得稅。這些規則通常比較複雜，應該深入研究。

加密貨幣稅收平台 Koinly 的研究表明，多達 15% 的加密貨幣交易者不知道加密貨幣應納稅。根據 CoinLedger 的數據，到 2022 年，只有58%的加密貨幣投資者將他們的加密貨幣包括在他們的納稅申報表中。比上年增長4%。

但是，不納稅是聯邦犯罪。但是，逃稅和避稅是有區別的。避稅是合法減少稅單的過程。對逃稅的處罰最高可達所欠稅款的 75%（最高 100,000 美元）和五年監禁。

用英國政治家丹尼斯·希利的話來說，“避稅與逃稅的區別就在於監獄圍牆的厚度”。

Koinly的稅務經理丹尼·塔爾瓦爾 (Danny Talwar) 表示：“美國國稅局傾向於在大約兩年前進行審計，這意味著之前任何不遵守美國國稅局規定的行為都可以在追踪過程中被發現。”

在尋找您的加密貨幣方面，包括美國國稅局在內的美國政府變得越來越老練。包括情報服務在內的一些機構正在與Chainalysis等區塊鏈分析公司合作，以追踪與犯罪行為相關的加密貨幣。

因此，如果美國國稅局沒有足夠的內部密碼學知識，其他人就會。

您可以看到美國國稅局更加關注您稅單上的加密貨幣。從 2023 年開始，1040 表格將詢問美國納稅人在過去一年中是否持有數字資產。

我得出的結論是，大多數加密貨幣都存在稅務違規行為。美國國稅局和其他機構可能也這麼認為。

- 向上 (@KDA_Moonman) 2023 年 2 月 8 日

“美國國稅局已經知道你的加密，”Talwar 說。 “加密貨幣交易所需要與美國國稅局共享客戶數據。 2022 年 11 月，美國國稅局確認正在建立數百起與加密貨幣逃稅有關的案件。”

“重要的是要記住，公共區塊鏈上的數據本質上是可追溯的，因此在稅收方面提前做好準備很重要。美國國稅局可以要求獲得深入調查交易所交易的權力，並可以使用區塊鏈跟踪技術在審計和調查中跟踪加密貨幣。

2022 年對加密貨幣市場來說是糟糕的一年，這可能會反映在您的投資組合中。但是，這可能對您的稅單有利。

“許多投資者的錢包目前處於虧損狀態，尤其是那些在 2021 年開始交易加密貨幣的投資者，”Talwar 繼續說道。 “對於那些今年虧損的人來說，他們可能認為自己沒有納稅義務。然而，為了在未來期間結轉這些損失以抵消收益，報告損失可能是有用的。

自 2023 年起，美國國稅局不允許加密貨幣投資者將其丟失或被盜的加密貨幣報告為資本損失。這是由於《減稅和就業法》取消了事故和盜竊稅減免。因此，如果您因詐騙、黑客攻擊或丟失私鑰而丟失了加密貨幣，您是否可以要求扣除你的稅。

眾所周知，加密貨幣非常複雜，稅收可能更是如此。如果您不小心，將兩者合併可能會成為噩夢。如果您是進行大量交易的人，建議請專家。

“近年來，美國國稅局已經更清楚地說明了報告加密貨幣稅收需要哪些信息。然而，由於數十個加密錢包、區塊鍊和交易所之間可能存在數千筆交易，這可能既耗時又混亂。”

“儘管美國國稅局已採取措施發布針對加密貨幣的具體指導方針，但創新的步伐已導致稅務機關趕上澄清複雜的稅收待遇。這就是為什麼向註冊會計師尋求建議很重要。”