澳大利亞稅務局 (ATO) 查看您的加密貨幣交易



澳大利亞稅務局 (ATO) 查看您的加密貨幣交易

近年來,加密貨幣的使用越來越受到世界各地稅務機關的關注。加密貨幣的日益普及增加了它們在交易和投資中的使用。稅務機關希望確保個人和企業正確報告和繳納他們賺取的任何收入或收入的稅款

出於稅收目的,加密貨幣被視為財產。因此,這意味著涉及加密貨幣的交易需要繳納資本利得稅,就像任何其他投資一樣。這包括買賣加密貨幣以及使用它們購買商品或服務。

個人和企業必須準確記錄加密貨幣交易日期和價值,以計算納稅義務。未能報告加密貨幣交易或未能繳納收入稅可能會導致罰款或其他法律後果。這是否引發了關於(您的)加密貨幣持有量的基本問題?

當局看到你的加密貨幣

去中心化金融 (DeFi) 協議和自我託管錢包並不一定意味著交易完全對稅務機關隱瞞。稅務機關可以使用工具和技術來跟踪公共區塊鍊網絡上的交易。像以太坊一樣,常用於 DeFi 交易。

世界各地的許多稅務機關都在投資區塊鏈分析工具,以幫助他們識別和跟踪未能報告其加密貨幣交易的人。假設用戶用加密貨幣交易法定貨幣,即政府發行的貨幣,如美元、歐元或英鎊。如果是這樣,交易可能需要遵守反洗錢 (AML) 和了解你的客戶 (KYC) 法規規定的報告義務

這意味著加密用戶需要根據特定司法管轄區的法律向稅務機關報告交易。請記住,與加密交易相關的所有活動都是公開的。鏈上數據通過記錄在區塊鍊網絡上的交易顯示活動。

將點連接

這裡, 鏈上數據是指記錄在區塊鏈上的信息,區塊鍊是網絡上所有交易的公共分類賬。由於區塊鍊是所有交易的分散且不可變的記錄,數據匹配算法可用於分析和鏈接區塊鏈上的不同信息,包括資產和數字代幣的所有權。

在某些情況下,可以使用此鏈上數據來識別加密貨幣地址的所有者。可能會損害此類個人的隱私和匿名性。因此,用戶必須意識到鏈上數據的公共性,並採取適當的措施相應地保護自己的隱私。

一般來說,這可能涉及使用增強隱私的技術,例如捆綁以隱私為中心的服務或加密貨幣,或採取措施掩蓋與其地址相關的交易記錄。

現在轉向中心化交易所,這是用戶用來出售、購買和持有加密貨幣的臭名昭著的門戶。幣安等大多數集中式加密貨幣交易所 (CEX) 都受到監管要求的約束。因此,他們與稅務機關或政府機構共享客戶記錄。

在許多司法管轄區,這些交易所被歸類為“指定服務提供商”(DSP),並且必須遵守法規。包括反洗錢 (AML) 和了解您的客戶 (KYC) 法規。

遵守法規的必要性

作為這些法規的一部分,DSP 應收集和維護詳細的客戶記錄,包括姓名、地址和身份證明文件,並應要求與稅務機關或政府機構共享。不遵守這些要求可能會導致罰款或法律訴訟。

使用CEX 的個人和公司必須了解這些規定並遵守這些規定,以避免潛在的法律或財務後果。雖然去中心化交易所 (DEX) 可能不受 CEX 的確切監管要求約束,但它們仍然在法律和監管環境中運作。

因此,它們可能會受到額外的審查或法律要求。同樣,不同地理區域的規章制度可能會有所不同。目前,重點是澳大利亞,該國在全球加密貨幣用戶中佔有很大份額 (25.60%)。

澳大利亞的加密貨幣交易所和其他指定服務提供商 (DSP) 必須遵守 AML/CTF 法規。從而與澳大利亞稅務局(ATO)和其他相關監管機構共享客戶信息和交易記錄。

澳大利亞監管機構正在控制

澳大利亞稅務局 (ATO) 實施了一項新的數據匹配計劃,以監控加密貨幣交易並確保遵守稅法。該程序使 ATO 能夠從加密貨幣交易所獲取數據,並將其與納稅人記錄進行匹配以識別差異。

ATO 加密稅
ATO Sights 中的加密貨幣與新的數據匹配程序來源: Accountants Daily

根據澳大利亞稅法,加密貨幣交易被視為應稅事件。這意味著個人和企業必須在納稅申報表中報告這些交易的任何收益或損失。 ATO 警告說,不遵守這些規則可能會導致處罰和法律訴訟。

基本上,數據匹配程序會識別納稅人可能會或可能不會報告與加密貨幣相關的收入。 ATO 表示,它將使用通過該計劃獲得的數據來開展合規活動,隨後為需要幫助以履行納稅義務的納稅人提供教育和支持。

助理專員 Tim Loh 談到宣布的文書時

“我們能夠將這些數據與使用加密貨幣進行交易的人進行匹配,所以不要忘記在你的納稅申報表中包括收益和損失。”

參與加密貨幣交易的個人和企業應該了解他們的納稅義務,並確保他們保留準確的交易記錄。 ATO 建議納稅人在報告與加密貨幣相關的收入時需要諮詢稅務專家。

繳納稅款或面臨罰款

ATO 數據匹配計劃的實施是確保加密貨幣交易與其他金融交易遵守相同稅收規則以及確保個人和企業對其納稅義務負責的重要一步。

澳大利亞會計師公會的代表在接受 BeInCrypto 採訪時表示,會計師應該向客戶詢問有關加密貨幣交易的信息,作為他們稅務清單的一部分。

“如果你不問這個問題,你可能得不到答案,因為許多納稅人將加密貨幣的收益和損失視為投注輸贏,他們沒有在所得稅的背景下考慮這個問題,所以這取決於顧問以確保他們詢問客戶並提醒他們注意正在進行審查,他們可能希望在稅務局敲門之前自願披露。

如果您不確定 DeFi 交易的稅務影響,最好諮詢您所在轄區的合格稅務專業人士。

儘管 ATO 做出了努力,但人們仍然缺乏對加密貨幣交易的稅收影響的理解和認識。在這一點上,許多人可能沒有意識到他們必須為他們的加密貨幣收入納稅,或者可能不確定如何向 ATO 報告他們的交易。

因此,對於涉及加密貨幣交易的個人和企業來說,尋求專業的稅務建議以確保遵守稅法至關重要。

總體而言,為加密貨幣交易納稅對於遵守澳大利亞稅法至關重要。 ATO 在執行稅收合規方面發揮著至關重要的作用,個人和企業需要確保他們正確報告交易。

澳大利亞稅務局 (ATO) 看到您的加密貨幣交易一文首次出現在BeInCrypto上。